美國前副總統、現任Generation Investment共同創辦人兼董事長Al Gore表示:「數位技術與工具的發展,推動了永續發展的革新。數位工具不僅具有工業革命的規模與廣度,同時也具有科技革命的速度與效率。這是人類有史以來最大的投資機會。」
Truvalue Labs即充分利用數位工具,把AI科技應用到發掘大量、非結構性的資料與數據,以及找出這些數據背後可能隱藏的機會和風險。其中包括,可能對公司價值產生重大影響的ESG資訊。而Truvalue Labs的AI工具還整合了永續會計準則委員會(Sustainability Accounting Standards Board, SASB)的指南內容,可據以從財務的角度來檢視重大性議題對企業的具體影響。
為什麼AI的應用很重要? 參與Truvalue Labs開發AI指標的主管Thomas Kuh指出:「我們的世界充滿著各類非結構化的數據。全球90%的數據,皆是過去的短短兩年之內所產生的。」而大量的非結構化信息,為ESG領域提供了重要的資源。Truvalue Labs想做到的是「由外而內」將環境中大量的ESG數據納入考量,以填補企業「由內而外」呈報自身ESG資訊的不足。
甚至,Truvalue Labs還做出大膽的戰略決策。他們從數據分析中,篩除一些企業自身所發布的ESG訊息,希望藉此獲得對公司塗抹上漆之前的原始樣貌。
「許多永續發展的投資者,對於人工智能的發展,以及我們是否能夠全然相信機器,都抱持著懷疑的態度。然而,人工智能的作用是幫助人類能夠更高效率的完成工作,從而使人類更智慧。好的AI將依靠人類運用智慧去策畫與部署,而人類的規劃與決策則影響了AI的品質,並非所有的AI都是能力相等的。」Thomas Kuh如是說。
目前Truvalue Labs利用AI科技,對於ESG研究和評級的涵蓋範圍已超過1.6萬家公司,可納入多元利害關係人的觀點。同時,其發展出來的客製化AI運算方法,更可觸及10萬多個資訊來源。
Truvalue Labs最佳案例,便是近期成功開發出來的COVID-19新冠狀病毒ESG監視器儀錶板工具。(編按:該公司的創新研發工具近年曾奪下4項相關獎項榮譽)
Sustainalytics擁有25年全球公認的權威ESG評級和數據研究之實務經驗,他們從超過4萬家公司的數據,開發出數百項ESG績效指標。目前擁有650名員工,為2萬多家公司提供客製化的永續發展服務或評級。全球金融機構晨星公司看好這家企業的業務,甫於2020年4月以1.7億歐元進行併購。
晨星公司首席執行官Kunal Kapoor表示。「現代投資者同時要求ESG數據、研究、評級和解決方案等資訊,以便據以做出明智又有意義的投資決策。ESG議題牽涉甚廣,從氣候變化到供應鏈管理,這些都包括在內。現今投資決策過程正在劇烈演變中,同時也是企業和利害關係人的關注焦點。無論是評估公司的經濟優勢持久性,還是信用評級的穩定性,都是長期投資者關注的焦點。」
晨星公司和Sustainalytics攜手合作,在Sustainalytics企業ESG評比的堅實基礎上,為投資者和企業持續提供新的分析方法。其中包括:為投資基金開發出全球第一個可檢視企業ESG的評級之機制、全球永續的系列指數、碳矩陣指標 (carbon metrics)、爭議性產品參數據 (controversial product involvement data)。
股神巴菲特(Warren Buffet)有句名言:「商譽建立需要20年,但破壞只需要5分鐘。如果有想到這一點,你就會用不同的方式來做事。」
如今,隨著社群媒體的高度普及化,公司的商譽可以在幾秒鐘內暴增或暴跌。在這種背景下,精明的投資者和企業將會因這些新常態做些什麼準備呢?
Truvalue Labs的AI方法具有以下優勢:
Sustainalytics以分析師為導向的分析方法,具有下列優勢:
今日市場上最有效的方法,是將以分析師為導向,以及以AI為導向的ESG研究與評級(例如:Sustainalytics與Truvalue Labs)進行並排比較。不過,我敢打賭,在接下來的2年內,AI將再次超越人工運作,人工智能將成為評估公司永續發展的績效和影響之產業標準。
而這個趨勢,未來也將會對企業發布永續發展報告,以及其永續績效產生廣泛的影響。我得說,確實,這是一個全新的世界,一個勇敢的全新世界。
核稿編輯:倪上筑
註冊會員並免費訂閱《CSRone電子報》,建立個人永續書單、獲取更多永續新知!
資料來源:Man v machine in ESG ratings
圖片來源:Alex Knight
延伸閱讀:
資誠AI報告:企業須發展「負責任的人工智慧」 以實現15.7兆美元AI商機
投資革命新時代已然來臨!ESG絕對優先!