管理資產規模超過9,000億歐元（約28兆新台幣）的德意志銀行旗下德意志資產管理公司（DWS），因宣稱超過一半的資產採用ESG投資，但卻遭檢舉「ESG資產不純」，甚至有「洗綠（greenwashing）」的嫌疑，遭到德國檢方搜索調查，DWS執行長也因此去職。ESG標準是什麼？該有什麼制度來檢核？

外電報導指出，法蘭克福時間5月31日，德國檢方發動搜查德意志銀行旗下的資產管理公司DWS，據了解，這是因為DWS的永續相關基金誇大ESG作為，且有洗綠（greenwashing）的疑慮，涉嫌誤導投資人。

德意志銀行隨即於6月1日宣布，DWS執行長沃爾曼Asoka Woehrmann請辭。根據CNN報導，沃爾曼表示這是因為檢方就該公司在「綠色」投資方面誤導投資人的指控進行了無預警搜查。

德國檢方搜索德意志銀行與DWS兩家金融機構

報導表示，檢方搜索和沃爾曼的離職，凸顯了DWS大股東德意志銀行（DB）的又一次挫折，該銀行一直試圖擺脫監管，包括幾年前因涉嫌洗錢和證券的不當銷售行為，更導致數十億美元的罰款。

DWS幾個月來一直受到投資人的指控，促使德國檢察官對DWS和德意志銀行總部進行了搜查。據報導，德國官員一直在調查報告和舉報人檢舉，指控DWS誇大了該公司出售的投資產品所擁有的綠色證書，這種做法被稱為「洗綠」。 DWS則一再否認有誤導投資人。

《財富》雜誌（FORTUNE）網站報導，德國檢方搜查了德意志銀行的辦公室，懷疑該銀行旗下的DWS 部門永續投資基金涉嫌欺詐性廣告。調查圍繞由DWS前經理人提出的指控——該集團零售資金管理業務從事「洗綠」，特別是環境、社會和治理（ESG）投資以虛假聲明出售。

包括來自法蘭克福檢察官、德國證券監管機構BaFin和刑事警察局BKA的約50名執法人員，前往兩家金融機構的總部蒐證。

監管金融資產的ESG純度已成趨勢

DWS前永續發展負責人Desiree Fixler去年警告指稱，該公司在2020年的年度報告中，做出了誤導性陳述，報告宣稱該集團管理的9,000億美元資產，有超過一半是根據ESG標准進行投資。

但法蘭克福檢察官辦公室表示，自1月開始調查檢舉人對DWS的指控，發現大量的跡象表明，DWS的基金投資與其基金銷售說明書中的陳述相反，ESG因素實際上只在該公司的少數投資中發揮了作用。

不過，有關ESG的標準尚有許多爭議，歐洲與美國的金融監理機構也正努力建構相關標準。歐盟就著手制定永續金融揭露條例（SFDR），並於2021年3月生效；DWS宣稱也根據條例修訂了產品分類方法。

但ESG的標準化仍有相當爭議，上個月，電動車大廠特斯拉遭到S&P從其ESG 500指數中除名，就引來特斯拉執行長馬斯克的大聲抨擊。

DWS集團宣布，沃爾曼已經與該公司達成協議，決定在6月9日的股東大會結束時辭職；德意志銀行前企業銀行負責人Stefan Hoops將接替成為新任CEO。

沃爾曼表示，「自2018年10重新擔任CEO以來，DWS經歷了歷史上最成功的三年，獲利能力顯著提高、穩定並在艱難的市場中繼續表現良好。」他說，「與此同時，過去幾個月對DWS和我本人的指控已成為公司的負擔，也是我和我家人的負擔。為了保護機構和我最親近的人，我想為新的開始掃清道路。」

 

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圖片來源：CSR@天下
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