金融業扮演著永續轉型的推手，從與企業的溝通與議合，到個人金融服務的使用，創新的商品或是商業模式，已經開始影響產業與個人在永續道路上的生活與消費行為。本文分享歐洲三家不同成立背景的銀行—ING銀行、Rabobank（合作銀行）、Triodos Bank（特里多斯銀行），如何秉持企業核心價值，積極提出永續發展解方，發揮對利害關係人的影響力，落實企業永續發展目標。

銀行APP計算消費碳足跡 提升客戶氣候意識

ING銀行隸屬於上市公司ING集團，總部位於荷蘭阿姆斯特丹，永續發展是該公司不可或缺的戰略目標，透過促進和資助社會朝向低碳轉型，並以創新的金融解決方案與卓越的客戶體驗，讓人們在生活和經濟發展上都能保持領先。在永續績效上，ING集團2022年6月被S&P ESG全球評級為「強」；MSCI的ESG評級在2022年9月確認為AA等級；且ING的股票皆在EuroNext、Stoxx、Ftse Russell和Morningstar的ESG指數產品中。

2022年荷蘭ING銀行和Rabobank（合作銀行）藉由客戶日常使用銀行APP記錄存款與生活消費習慣，分別推出新的方案，針對個人的二氧化碳排放量提出洞察──當用戶登入銀行APP之後，不僅可以詳列自己每個月的花費項目，還可以將每個項目的幣別從「歐元」切換至「二氧化碳當量（CO2e）」，讓使用者得以了解自己的生活碳足跡。

ING銀行荷蘭可持續發展總監Léon Wijnands說，限制個人的碳足跡至關重要，身為銀行業者，我們企圖與所有客戶一起產生最大的影響力，通過這項新功能，期望激勵我們的客戶做出具有氣候意識的選擇。

除此之外，銀行還會附上全荷蘭每人每月平均碳足跡數據，並將個人的數據與全國平均水平進行比較，讓客戶知道自己是否該減碳，這樣的商業模式，不僅可以掌握客戶的消費碳足跡，還可以具體促進個人減碳的意識與行為。

房貸整合專業資源 減少建築物碳足跡

而具有125歷史的Rabobank（合作銀行），是一家由農民合作社以合作制原則為創始的全方位金融服務的機構，面對全球氣候變遷，Rabobank專注於食物、能源、包容性三大方向，藉由網路、專業知識和創新的融資解決方案，期許未來在食物問題上，能提供營養足夠與價格合理的食品，在能源上則以支援對人類、企業和地球有益的能源解決方案為主，落實包容性方面。Rabobank致力於消除金融產品和服務的障礙，增加人們進入勞動力市場和負擔得起的可持續住房機會。

Rabobank與荷蘭當地非營利組織Energieke Regio（活力地區基金會）合作，做為協助建築物更具可持續性的知識和顧問，不僅提供銀行內部的房貸專員永續性房屋裝修改造的相關課程，同時還打造線上諮詢平台，協助客戶選擇適合的房屋能源規劃，以提高能源效率與減少溫室氣體排放，提升客戶建物的永續性。

由於Rabobank原本就提供永續房屋及太陽能板的貸款專案，透過此多方整合方案，銀行可經由優惠利率貸款條件去推廣符合永續條件的建物，同時也透過特別的貸款專案來支持社會福利住宅計畫，如果客戶需要顧問諮詢，則可以透過APP或是上網輸入房屋基本資料，同時整合專業顧問，提供客戶一些改進的建議，以減少建築物的碳足跡。

堅持透明 只為具有社會或生態效益的企業和非營利組織提供貸款

若要提到永續金融，就一定不能忘記成立於1972年，以優先考慮投資於環保事業的銀行Triodos Bank（特里多斯銀行）。巧合的是這家銀行的總部也是設立於荷蘭，業務型態非常簡單，就是存款、放款與基金三大類，但與眾不同的是，這家銀行堅持只為有助於環境、社會或文化變革的公司、組織和專案提供資金。

Triodos Bank網站特別強調業務透明，此銀行在網站上發佈資助之每個組織的詳細資訊，以便客戶可透過數據化資訊，見證自己在銀行存款或投資的資金，如何為人類和地球帶來積極的變化。

由於Triodos Bank的產品和服務都是圍繞公平、永續和透明的核心價值而設計，讓許多在爭取金融服務上相對弱勢的NPO組織，可以獲得協助。例如英國非營利組織Julian House（朱利安之家）在英國有20多個不同的專案、據點和社會企業，收容並賦能需要幫助的人。當有機會購買租賃的房產時，Julian House便主動聯繫Triodos Bank，並順利完成該計劃。

Triodos Bank為NPO打造多種投融資的機制與工具，可實質貢獻SDGs，在該銀行出版的影響力報告書，就有許多相關案例的分享。

綜觀上述案例，筆者得出以下幾個金融創新達成永續溝通與議合之成效，與讀者分享：

1. 無痛培養個人因應氣候變化的認知與能力：銀行利用用戶既有使用APP記帳的習慣，結合消費碳足跡的換算與比較，讓使用者毋須改變使用習慣，即可掌握自身的碳足跡與碳排量，讓個人可以輕鬆加入減碳的行列。
2. 以融資結合專業促進居住能源轉型：建築環境產生的二氧化碳排放量佔全球年度二氧化碳排放量的40%，其中能源轉型是建築物脫碳很重要的項目，Rabobank提供資金與專業諮詢支持，運用建築干預點幫助房屋貸款者實現能源轉型，達成住宅改進能源效率與減少碳排放。
3. 在創新商模中實踐企業社會責任：2050淨零轉型已是全球迫切的共同目標，以上三個案例，都是運用原有商模加以創新，引導利害關係人關注與減少碳排，或是解決社會問題，在商業運作的機制下，同時實踐企業社會責任，證實創新在ESG發展中的重要價值。

參考資料：

• https://www.rabobank.com/en/home/index.html
• https://www.ing.com/About-us/ING-at-a-glance.htm
• https://www.dutchnews.nl/2022/07/ing-offers-clients-insight-into-their-own-carbon-dioxide-emissions/
• https://rabobank.zakelijkenergieloket.nl/energieadvies/analyse-duurzaam-nieuwbouwplan
• https://architecture2030.org/why-the-built-environment/
• https://www.triodos.com/en/
• https://bistrosforsustainability.wordpress.com/2022/11/27/2022_netherlands_sustainability_initiatives/