2019-08-30|作者:遠見編輯部

家族企業理念能否傳達給員工?台灣最低 只有65.6分

「接班傳承」已是全球企業管理顯學,更是影響台灣未來經濟發展的迫切議題。《遠見》研究接班學進入第三年,於8月29日發表台灣媒體首份「家族企業接班傳承跨國大調查」,調查顯示,台灣家族企業對傳承緊迫認知度高於全球平均,但家族成員對股權及傳承規劃的共識度,則略顯不足。

3.0版接班調查 放眼全球找台灣定位

接班問題已是台灣刻不容緩的挑戰。根據經濟部2018年底資料,全台有37萬家成立超過20年的中小企業,高達七成企業主已面臨傳承階段。因此《遠見》自2017年起率媒體之先,與玉山銀行合作,揭開「接班學」年度報導序幕,當年度完成台灣165位企業掌門暨接班世代的家族成員問卷調查,帶領讀者一窺企業傳承初貌。到了2018年,改採質化調查,直擊兩代溝通核心問題。

今年,《遠見》持續深耕傳承接班議題,並擴大國際視野,與兩位國際上研究接班傳承的權威教授,包括香港中文大學金融學系與會計學院雙聘教授范博宏、歐洲工商管理學院(INSEAD)家族企業國際研究中心主任莫頓‧班奈德森(Morten Bennedsen),共同進行全球比較,這是台灣媒體首份接班議題跨國調查,希望藉此打開台灣企業的視野,在接班國際地圖上找到相對位置。

《遠見》彙整出「五大傳家要素」,包括「傳承誠信與祖訓」「承繼無形資產」「凝聚家族與員工共識」「企業發展共識」及「傳承接班進度」,將台灣、中國、韓國、及歐洲、東南亞等國家區域的調查,依「認同強度」「執行程度」百分化,得出各國各區的比較。

構面一:台灣家族企業十分強調家族誠信與祖訓 71.2分領先全球

根據《遠見》調查,台灣家族企業對於「如何發揚家族誠信與祖訓」這一構面的重視度高達71.2分,高於總平均的64.9分,為各國最高(表1)。

其中,當問到「貴公司的商業運作是否建立在強烈的道德價值觀上」時,台灣認同強度更高達91.9分,這可能與台灣多年來推廣企業社會責任有關。台灣對於「客戶關係」「公司與商品的歷史」的重視度,也勝出其他國家,這可能又與台灣大多數是代工與中小企業,更重視上下游供應鏈誠信關係有關。

但各國家族企業對於姓氏是否傳承並非那麼重視。問到「家族姓氏、姓名是否活躍地被應用在商品與服務上」,各國分數都很低,台灣僅31.6分,歐洲也只有38.1分,可見創辦家族的姓氏名字對於長遠經營,並不具關鍵地位。

構面二:大陸企業最重視中央與地方政府的關係 分數達67.3

調查也顯示,台灣與大陸企業均十分重視「承繼無形資產」這一構面,台灣53.4分,大陸54.0分(表2)。

其中,當問及「家族成員與其他家族事業的個人關係,是否提供公司重大協助?」及「家族是否有傳承任何特殊技能、處方或事業策略?」台灣分別得61.4分及68.4分,均為各國最高。但調查也顯示,大陸企業是最重視官方關係的國家,在「貴公司與中央或當地政府有無密切的關係?」這一題,大陸得67.3分最高,其他國家幾乎都不到50分。

構面三:台灣家族企業理念讓全體員工了解的程度 僅65.6分為各國最低

「凝聚家人和員工共識」這一構面,亦是接班傳承時的重要課題。《遠見》調查顯示,這一構面,各國總平均為67.8分(表3)。

其中,在「家族是否與企業現任最高領導人共享同一價值觀?」這一題,台灣得到78.7分,冠於各國;但在「家族和領導的價值觀是否能被員工察覺並傳達至公司各階層?」這一題上,台灣只拿到65.6分,遠低於其他各國,顯見台灣企業內部理念溝通傳達至全體員工這一點上,可能較不足。

構面四:家族企業發展共識難 但家族成員又惜售股票 願出售持股只有28.8分

在「取得企業發展共識」這一構面,結果僅大陸企業為54.1分,其餘國家與地區皆未滿50分(表4)。

雖然家族成員對於掌門人領導方式時有異議,各國願出售家族股份的平均分數卻只有28.8分。此外,願引進外部融資協助未來營運與投資的比例,台灣、歐洲、東南亞僅30多分,只有大陸63.7分特別高,這可能與大陸仍在高速成長期,併購與引進資金的需求較高。

構面五:台灣家族企業對傳承進度最有急迫感 高達68.9分

在第五構面「傳承接班進度」的重視程度,各國大致相同,平均61.3分(表5)。

其中,台灣企業對傳承進度最有急迫感,高達68.9分,但家族成員對公司未來股權結構及分配的共識度66.0分,僅略高於歐洲,尤其與韓國的75.8分相比,相差近10分;談到家族成員對公司傳承規劃,亦是台灣和歐洲最沒共識,分別為63.2分及59.6分,共識最高的則是韓國79.3分。

或許台灣企業家族成員共識不夠,才導致接班進度危機意識最高,認為傳承迫在眉睫。

發展專業治理機制 建立接班基石為要務

范博宏表示,「中小企業」「代工」等是台灣企業的特色,會導致重視低成本,或較不夠重視品牌,導致企業難以專業化。欲延聘專業經理人,公司得建立完整的管理、股權治理機制,一旦沒確立治理模式,不但人才難尋,恐怕也會沒人想接班。

莫頓則發現,台灣企業聘用高階專業經理人、獨立董事會的觀念相對保守,傳承壓力比歐美高,他強調產業全球化,家族角色是否會成為發展專業治理的包袱,是關注重點。

傳承看五代 傳承價值觀讓財富永恆

財富傳承向來是家族企業傳承焦點,本次《遠見》也特別調查台灣家族企業在金融方面的需求。家族企業成員在事業經營與傳承上,最希望銀行提供的服務,前三名分別為「家族傳承議題交流」「家族成員境內外資產配置服務」及「集團跨國金流服務」。

資產總額愈高、成立時間愈久的企業,「家族傳承議題交流」需求更趨明顯。資產總額6億元以上的企業,58.5%希望銀行提供此服務;成立50年以上的企業,有78.9%希望獲得此服務。

玉山銀行財富管理事業處資深副總經理張綸宇表示,2016年玉山推出私人銀行服務,結合企業金融與財富管理的專業,以專責部門服務台灣家族企業,從盤點資產與釐清3W1H,要達成的目標(What)、傳承對象範圍(Who)、傳承的時點(When)及執行方案(How)著手,針對股權重組、公司併購、引進專業投資人、財富管理等專業意見,協助顧客完成接班規劃。

「要富得過三代,一定要建立企業文化,傳承價值觀,」張綸宇指出,家族企業,需要「先」培養家族價值的認同,「後」分配所有權、職務與財務,傳承價值觀才能讓財富永恆,相關規劃安排,最好具備五代後的傳承思維,才有機會邁向百年企業。

 

資料來源:遠見
圖片來源:Hunters Race 


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