本報告主要發現：
•    貿易衝突、地緣政治不確定、政策不確定，名列臺灣企業前三威脅
•    因應貿易變局，40%臺灣企業將調整供應鏈及採購策略
•   「資訊封閉且缺乏共享」是臺灣企業面臨資訊鴻溝主因
•    89%臺灣企業領袖認為政府應扮演AI重要推手

調查計畫主持人/資誠聯合會計師事務所所長暨聯盟事業執行長周建宏表示：「2019是競爭最強、壓力最大的一年，也是發展最快、機遇最多的一年。當人工智慧逐步占領生活各個層面，數據成了企業最重要的資產，如何善用數據在不確定的世界創造最大價值，成了各家企業都必須面對的課題。」資誠竭誠希望透過本調查結果，拋出觀點供政府、產業、學界省思，在這危機與轉機共存的一年，與企業一起挺身前進。

重大發現一：貿易衝突、地緣政治不確定、政策不確定，名列臺灣企業前三威脅

相較於2018年企業領袖將關注的眼光放在社會性議題（如「恐怖主義」、「氣候變遷」），今年臺灣企業領袖最擔憂的前五大威脅，依序為「貿易衝突」（36%非常擔憂）、「地緣政治的不確定性」（29%）、「政策不確定性」（25%）、「匯率不穩定」（23%）以及「保護主義」（22%），皆與企業自身營運表現直接相關。其中，「貿易衝突」是今年首度納入調查的選項，立即竄升成為臺灣企業領袖最大的威脅來源。

儘管中美貿易停戰期延長，但最後結果仍存在未知數。除此之外，近期包括美國與歐盟的農產品貿易爭議升溫、美日貿易談判可能在四月重新啟動、以及美國擬終止印度和土耳其的關稅優惠待遇等，都讓「貿易衝突」成為企業領袖們揮之不去的首要威脅。

除了國際貿易的緊張局勢，地緣政治和政策不確定性，也顛覆原有的全球秩序與發展脈絡，例如英國脫歐公投、印度與巴基斯坦邊境衝突和委內瑞拉政治危機等。在245位參與調查的臺灣企業領袖中，有將近半數（47%）認為未來一年經濟成長將衰退，比例不僅較2018的8%大幅增加，也比全球的29%高出不少。

重大發現二：因應貿易變局，40%臺灣企業將調整供應鏈及採購策略

面對全球政經環境變局，臺灣企業領袖深感憂慮，但也積極地做出因應。詢問對貿易衝突感到擔憂的臺灣企業領袖，有40%表示將「調整供應鏈和採購策略」，其次為「將成長重心轉移到其他市場」（39%）以及「將生產轉移到其他地區」（29%）。

臺灣企業的腳步夠快速嗎？根據PwC《第22屆全球企業領袖調查報告》，對於貿易衝突感到憂慮的中國及美國企業領袖中，皆有高達62%的受訪者將進行「供應鏈調整」；中國企業領袖同時以轉移市場重心（58%）與生產基地（44%）等方式促進企業成長，要在中美爭權之間站穩腳步，臺灣企業因應策略必須更加多元及敏銳。

至於臺灣企業領袖眼中的重要海外市場，有75%將中國視為影響整體成長最重要的國家，但可看到美國的重要性從2018年的59%下降至52%，與此同時，越南的重要性從9%倍增至18%，首度超越德國（14%），成為臺灣企業領袖眼中第四重要的市場國家。

重大發現三：「資訊封閉且缺乏共享」是臺灣企業面臨資訊鴻溝主因

在變動的時代，企業領袖都希望善用數據做出更好的決策，但與十年前相比，當今企業領袖做決策時所能取得的資訊，與其需要的資訊量之間仍存在巨大落差。根據2019資誠臺灣企業領袖調查，分別有96%、92%、92%的企業領袖重視「客戶喜好與需求」、「企業所面臨的風險」、「最新科技如何影響產業」等數據，但認為獲得極為足夠資料的比例卻只有10%、6%、14%。探究資訊獲取不足的原因，有53%臺灣企業領袖認為最大癥結在於「資訊封閉且缺乏共享」。

尤其，相較於全球，臺灣企業領袖更加重視「關於企業所面臨的風險」、「研發流程效率」、「供應鏈相關資料」、以及「因不同決策所產生的稅務影響」等數據，但臺灣認為取得上述足夠數據的比例卻比全球更低，此現象值得臺灣企業高度關注並積極尋求改善方法。

重大發現四：89%臺灣企業領袖認為政府應扮演AI重要推手

AI的發展不僅將顛覆產業遊戲規則及競爭，也可能進一步衍生就業結構改變、衝擊既有法律與社會倫理等社會性問題。根據調查，有將近九成（89%）的臺灣企業領袖認為「政府應該在AI發展過程中扮演重要且不可或缺的角色」，較全球（62%）高出27個百分點。如何在發展AI的路上同時兼顧社會公義、避免大量失業或貧富持續擴大等弊端，臺灣企業領袖高度倚重政府所扮演的角色。

根據調查，有63%臺灣企業領袖認為AI將在未來五年大幅改變公司營運方式，其中，又以積極發展FinTech的金融業同意的比例最高（86%）；健康產業（69%）次之，顯示多數企業領袖都已充分意識到AI可能掀起的巨浪。

臺灣企業致勝方略：靈活敏銳、擁抱科技、累積小勝利

面對危機四伏的2019年，臺灣企業如何抵禦高速變動的外界威脅？本調查統整企業領袖與專家學者們寶貴的觀點與洞見，歸納以下三項臺灣企業的致勝方略：

• 靈活敏銳：消費者需求轉變以及全球龍頭企業的激烈競爭，讓產業鏈有了前所未有的變化，臺灣企業必須重新檢視生產價值鏈及商業模式，思索加速全球化的布局，因應地域性營運風險進行轉型升級。
• 擁抱科技、深化研發：隨著科技大幅改寫人類生活樣貌，全球企業正進行大規模的變革，臺灣企業也無法置身事外，當科技演進成為無法抵擋的大趨勢，與其躲避，不如張開雙手擁抱。
• 堅持，從小勝利做起：無論AI或其他新科技，最基礎的精神在於不斷實驗與嘗試，企業應用長期宏觀的眼光看待數位轉型，並從累積「小勝利」開始，把每一次的小勝利融合成大勝利，方能持續在變動的未來站穩腳步。

周建宏指出，在這危機與轉機共存的一年，臺灣企業必須加速尋找政經版圖新秩序下的機會，利用變局思考調整全球供應鏈布局，運用新科技與人工智慧來解決企業痛點，進而促使企業轉型升級，並積極培養具快速適應力及創造力的新世代人才，在這個最黑暗卻也是最光明的時代，挺身而進。

Notes to Editor

本調查執行期間為2018年10月至2018年12月，由資誠聯合會計師事務所合夥人以面訪方式以及委託山水民意研究公司（Focus Survey Research）進行電話及網路問卷調查，完成245份量化問卷，並針對12位臺灣企業領袖與專家學者進行深度訪談。

量化受訪企業有91%屬公開發行企業、9%為私有企業；年營收1億美元以下與1億-9.99億美元的企業為多數，分占39%、40%。產業別涵蓋科技、媒體與電信業、消費民生產業、工業製造與汽車產業、健康產業、能源與公共資源、以及金融服務業等六大產業，占整體回收樣本的48%、18%、13%、10%、8%、3%，樣本分布與臺灣整體產業結構相符。

更多有關《2019資誠臺灣企業領袖調查報告》，請至資誠臺灣企業領袖調查專區：www.pwc.tw/ceosurvey

圖一：2019年臺灣企業領袖的前十大威脅

圖二：臺灣企業領袖迅速調整供應鏈與轉移市場重心

 

圖三：2019年臺灣企業領袖眼中的重要海外市場

圖四：臺灣企業領袖面臨嚴峻的資訊鴻溝

 

資料來源：資誠聯合會計師事務所
圖片來源：資誠聯合會計師事務所

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